國(guó)內(nèi)跟單信用證
流程學(xué)習(xí)：
A企業(yè)在甲銀行存了500萬(wàn)保證金和提供500萬(wàn)抵押物（保證），向甲銀行申請(qǐng)開(kāi)立信用證，金額為1000萬(wàn)。
甲銀行同意了，并直接開(kāi)證給了乙銀行。A企業(yè)同時(shí)支付相關(guān)費(fèi)用。
乙銀行收到信用證后，通知B企業(yè)：A的信用證到了，你可以發(fā)貨啦。
B企業(yè)發(fā)貨，同時(shí)提交相關(guān)單據(jù)（根據(jù)信用證、合同要求，這就是“跟單”）給乙銀行。
乙銀行審查單據(jù)（也可以不審查）后將單據(jù)郵寄給甲銀行
甲銀行收到單據(jù)并審核無(wú)誤后，通知A企業(yè)：你的單據(jù)到了，記得在有效期內(nèi)給錢(qián)。
A企業(yè)付款給甲銀行，甲再付款給乙銀行。A企業(yè)拿回單據(jù)。
延伸問(wèn)題1：A企業(yè)吃飽了撐的，有錢(qián)不用還要給銀行賺？
因?yàn)锳、B企業(yè)之間的信任缺失，A怕給錢(qián)收不到貨，B怕給貨收不到錢(qián)，因此要銀行做中介，就像支付寶一樣。這時(shí)的信用證屬于結(jié)算工具了。
延伸問(wèn)題2：銀行有什么好處？
保證金啊，存款啊。順便賺點(diǎn)手續(xù)費(fèi)嘛。
有些客戶開(kāi)證之后會(huì)做貿(mào)易融資，再增加一筆貸款收入啊。
延伸問(wèn)題3：銀行有什么風(fēng)險(xiǎn)？
你妹啊，這是國(guó)內(nèi)信用證啦，支付結(jié)算工具啊。
就算A企業(yè)不給錢(qián)，也是全額保證、抵押啦。最多就是增加甲銀行工作量，報(bào)表難看些。
周邊輔助內(nèi)容：
1、信用證支付時(shí)對(duì)單證要求是非常嚴(yán)格的，事前必須互相溝通無(wú)誤，不然因單證不符導(dǎo)致無(wú)法贖單，需承擔(dān)單證不符風(fēng)險(xiǎn)，后果很?chē)?yán)重。
2、在中國(guó)的信用證業(yè)務(wù)，銀行是不承擔(dān)承兌責(zé)任的。信用證的支付跟實(shí)際貨物是否到位是無(wú)關(guān)的，也就是說(shuō)只要B企業(yè)提供了單據(jù)（航空運(yùn)費(fèi)發(fā)票，ems發(fā)票之類(lèi)的，依據(jù)合同約定）而且該單據(jù)跟信用證條款一致，甲銀行面上審核通過(guò)就付款，才不會(huì)管你這些貨物是不是還沒(méi)到，是不是遺失什么的。
3、乙銀行只是幫助B企業(yè)傳遞各類(lèi)單據(jù)，分辨信用證真?zhèn)巍２怀袚?dān)其他任何義務(wù)，其他什么都不管的。
4、國(guó)內(nèi)信用證是結(jié)算工具，銀行承兌匯票是支付工具。區(qū)別在于是否能轉(zhuǎn)讓。（與國(guó)外交易的信用證有可轉(zhuǎn)讓類(lèi)型的，極為罕見(jiàn)）
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情景模擬1：
乙銀行收到信用證后，通知B企業(yè)：A的信用證到了，你可以發(fā)貨啦。
B企業(yè)：老大，我也想發(fā)貨啊。可是我沒(méi)錢(qián)發(fā)工資、繳電費(fèi)，沒(méi)法生產(chǎn)啊。不如你貸點(diǎn)款給我吧，我用這個(gè)信用證抵押，反正過(guò)段時(shí)間你就可以收到錢(qián)了。
乙銀行同意，貸款500萬(wàn)。——這叫“打包貸款”，這時(shí)信用證屬于融資工具了。
情景模擬2：（僅限國(guó)際貿(mào)易）
B企業(yè)發(fā)貨后，手持相關(guān)單證來(lái)找乙銀行。
B企業(yè)：老大，貨發(fā)了啥時(shí)能幫我弄到錢(qián)啊。
乙銀行：你這個(gè)是遠(yuǎn)期信用證啊，要3個(gè)月滴。你都知道我只是幫忙啦，沒(méi)法子哦
B企業(yè)：老大，我急用錢(qián)啊。
1、乙銀行：要不我買(mǎi)下你的應(yīng)收款，你多掏點(diǎn)利息就行啦。
B企業(yè)：那到時(shí)你不能找我麻煩哦（無(wú)追索權(quán)）。
雙方成交——這叫“信用證項(xiàng)下福費(fèi)廷”（forfaiting 翻譯：放棄）
2、乙銀行：要不你把所有單據(jù)押在我這里。我扣掉3個(gè)月利息和少少的手續(xù)費(fèi)，剩下的款給你。到時(shí)我收不到錢(qián)的話再來(lái)找你（有追索權(quán)）。
雙方成交——這叫“出口押匯”
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情景模擬3：（僅限國(guó)際貿(mào)易）
這么往來(lái)了一年，A企業(yè)來(lái)找甲銀行。
A企業(yè)：老大，我全額保證、抵押在你這里。我就沒(méi)錢(qián)再做其他生意啦，我們合作這么久了，你就收我個(gè)500萬(wàn)抵押物好了，保證金就免了吧。
甲銀行：兄弟，你牛逼。
雙方成交——這叫“提供信用證融資額度”
情景模擬4：（僅限國(guó)際貿(mào)易）
A企業(yè)得知貨已到港口，找甲銀行。
甲銀行：?jiǎn)螕?jù)還沒(méi)到啊。
A企業(yè)：我那批進(jìn)口原料霉到要發(fā)芽啦，老大幫忙啦。
甲銀行：要不我先出“提貨擔(dān)保書(shū)”給船運(yùn)公司，保證會(huì)付運(yùn)費(fèi)，讓你先提貨。到時(shí)單據(jù)原件到了后，再換回“提貨擔(dān)保書(shū)”來(lái)。順便我再保證今后不管單據(jù)原件有沒(méi)有什么瑕疵，我都會(huì)付款給乙銀行。這樣可好？
A企業(yè)：老大，你這么好，要多少錢(qián)啊。 甲銀行：嘿嘿。
雙方成交——這叫“提貨擔(dān)保”
情景模擬5：（僅限國(guó)際貿(mào)易）
甲銀行收到單據(jù)后，進(jìn)行審核。
甲銀行：怎么回事？不是在信用證上說(shuō)好了支持國(guó)貨用EMS郵寄嗎，怎么變成美國(guó)UPS了。嚴(yán)重瑕疵啊
A企業(yè)：老大，幫忙。
甲銀行：本來(lái)你這個(gè)是即期信用證，審核單據(jù)無(wú)誤后馬上付款的。咱們這么熟了，那就認(rèn)這些單據(jù)吧。我給你墊這筆款，不過(guò)你日后要記得還款啊。
雙方成交——這叫“進(jìn)口押匯”
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情景模擬6：
時(shí)間逐漸過(guò)去了多年，乙銀行來(lái)找B企業(yè)。
乙銀行：兄弟，你老是用信用證結(jié)算來(lái)結(jié)算去，我什么錢(qián)都賺不到，你特么玩我哪。
B企業(yè)：老大，你說(shuō)了算。
乙銀行：這樣我批給你一筆信貸額度1000萬(wàn)，你用1000萬(wàn)庫(kù)存資產(chǎn)抵押。每次你跟A企業(yè)簽訂完合同后，我預(yù)先墊款這筆應(yīng)收賬款給你（貿(mào)易融資功能）。順便我還可以幫你做好財(cái)務(wù)管理（銷(xiāo)售分戶賬管理功能），你只要付利息就行啦，到時(shí)通知A企業(yè)打錢(qián)給我就行，別管什么信用證啦。你看怎樣？
雙方成交——這叫“保理”（又稱明保理，又稱保險(xiǎn)理賠）
與此同時(shí)
甲銀行來(lái)找A企業(yè)。
甲銀行：兄弟，你老是用信用證結(jié)算來(lái)結(jié)算去，我什么錢(qián)都賺不到，你特么玩我哪。
A企業(yè)：老大，你說(shuō)了算。
甲銀行：你繳納500萬(wàn)現(xiàn)金存活期做保證金，我給你開(kāi)1000萬(wàn)銀行承兌匯票。你把這票給B企業(yè)讓他發(fā)貨給EMS倉(cāng)儲(chǔ)中心。然后我先開(kāi)500萬(wàn)提貨單給你，你拿去生產(chǎn)賣(mài)錢(qián)，賺到100萬(wàn)就存100萬(wàn)進(jìn)來(lái)做保證金，我再開(kāi)100萬(wàn)提貨單，不斷循環(huán)。直到半年后（匯票到期日）如果貨還有剩，你再把剩余款全付給我。這么搞呢，一是你只要存500萬(wàn)就可以循環(huán)生產(chǎn)1000萬(wàn)的貨啦，減少資金、庫(kù)存壓力；二是B企業(yè)不用貸款啦，就能便宜給你貨。別管什么信用證啦，你看怎樣？
雙方成交——這叫“保兌倉(cāng)”
