信用證、托收和匯付有什么區(qū)別，它們的優(yōu)勢和缺點分別是什么？（威凱信用證代理））
1、匯付 匯付是指付款人按照約定的條件和時間，通過銀行或其他渠道將款項匯給收款人。匯付主要包括三種：電匯、信匯、票匯。  方便、快速、靈活、最簡單，中間程序最少，最直接的方法。 商業(yè)信譽，安全性差。 若為預(yù)付款，則對進(jìn)口商而言，有出口商不交貨的風(fēng)險；若為交貨后付款，則出口商有交貨后不付款的風(fēng)險。因此，匯款適用于少量（負(fù)擔(dān)得起）的交易，并且買賣雙方都有深厚的合作基礎(chǔ)。
2、托收 托收是指在進(jìn)出口貿(mào)易中出口方開具以進(jìn)口方式為付款人的匯票，委托出口方銀行通過其在進(jìn)口方的分行或代理行向進(jìn)口方收取貨款的一種結(jié)算方式。托收屬于商業(yè)信用，銀行辦理托收業(yè)務(wù)時，既不檢查貨運單據(jù)正確與否或是否完整的義務(wù)，也不承擔(dān)付款人必須付款的責(zé)任。 成本低，操作簡單，買家在資金上比較方便，提高了出口競爭力。 安全性差，風(fēng)險大。 由于出口方先裝運，若進(jìn)口商拒付，即使物權(quán)單據(jù)仍掌握在出口方手中，則貨物滯留在對方港口，積壓及運回國內(nèi)運費，銀行所造成的損失不小。假如市場發(fā)生變化，或者買主因經(jīng)營不善而倒閉，進(jìn)口商很可能不需要貨物，出口商就會面臨無法收到貨款的風(fēng)險。盡管D/P和D/A的操作比信用證簡單的多，通知行的費用也較少，但銀行在托收過程中并不承擔(dān)任何風(fēng)險和責(zé)任。委托收款符合買賣雙方有深厚的合作基礎(chǔ)，不會出現(xiàn)不付款的情況。
3、信用證 信用證是指銀行根據(jù)進(jìn)口人（買方）的請求，開給出口人（賣方）的一種保證承擔(dān)支付貨款責(zé)任的書面憑證。在信用證內(nèi)，銀行授權(quán)出口人在符合信用證所規(guī)定的條件下，以該行或其指定的銀行為付款人，開具不得超過規(guī)定全額的匯票，并按規(guī)定隨附裝運單據(jù)，按期在指定地點收取貨物。 銀行信譽，更安全。在使用信用證結(jié)算時，受益人（出口商）的收款是有保障的，特別是在出口商對進(jìn)口商了解較少的情況下，對進(jìn)口國有外匯管制的國家來說，信用證的優(yōu)勢更加明顯。 手續(xù)復(fù)雜繁瑣，單據(jù)要求較為嚴(yán)格，銀行費用較高。審單等環(huán)節(jié)的技術(shù)性較強，增加了經(jīng)營成本，更占用買方資金，其中至少涉及四個角色：信用證申請人、開證行、通知行、信用證受益人。由于信用證是指示性文件，有關(guān)銀行僅處理單據(jù)特征，所以易產(chǎn)生欺詐行為。 本質(zhì)上，信用證是買方基于買賣合同關(guān)系，申請開證行為賣方提供付款擔(dān)保的載體。 可見，開證行與買方之間構(gòu)成資金服務(wù)合同關(guān)系，開證行與賣方之間構(gòu)成付款擔(dān)保服務(wù)。
銀行的定位始終應(yīng)是服務(wù)角色，為了買方采購服務(wù)或商品而向賣方提供付款擔(dān)保服務(wù)，也即是，無論是針對買方，還是針對賣方，銀行在信用證關(guān)系中定位服務(wù)角色才合適。 實務(wù)中，信用證開證合同本質(zhì)上應(yīng)是服務(wù)合同，在該服務(wù)合同法律關(guān)系中，服務(wù)方提供服務(wù)而收取服務(wù)費，被服務(wù)方（買方）接受服務(wù)而支付對價，受限于一般的法律、法規(guī)約束。 信用證合同關(guān)系更類似于資金擔(dān)保服務(wù)合同，在該擔(dān)保服務(wù)合同中，服務(wù)方（銀行）受限于UCP600、ISBP等規(guī)則而形成的獨立抽象性，應(yīng)承擔(dān)第一性的付款義務(wù)，而非從屬性的擔(dān)保付款服務(wù)。 巧妙之處在于信用證合同關(guān)系僅存在于開證行與賣方之間，基于信用證的獨立性抽象性，只要賣方提供相符交單時，開證行必須付款，賣方的收款得到保障。 另外，因信用證的獨立抽象性，依據(jù)UCP600第4、5條，單據(jù)代表了貨權(quán)，交單意味著交貨。 威凱進(jìn)出口--一站式信用證服務(wù)平臺,是審證制單交單,代收信用證,代開信用證,出口退稅金牌服務(wù)商. |
